新矿集团内部控制体系建设及实施路径
程伟
山东能源新汶矿业集团有限责任公司,山东泰安271233
摘要：基于新矿集团《内部控制手册》编制与实施的视角,从确立内部控制体系建设基本框架、编制企业《内部控制手册》,规范集团公司内部各个管理层次相关业务流程,完善内部控制制度,实现内部控制体系有效运行等方面对集团公司内部控制体系建设的路线图、控制实施路径以及如何开展内部控制自评价等进行了探讨.
关键词：内部控制内控评价实施路径煤炭企业
分类号：F426.21(中国工业经济)
论文发表日期：2014-01-01
在线出版日期：2025-08-15（本平台首次上网日期，不代表文献的发表时间）
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